社員①：年末調整作業前の準備をする

年末調整を行うにあたり、社員側で事前に実施しておく準備について説明します。
準備しておくことで、年末調整を滞りなく進めることができます。

合計所得金額の見積もり

当年の 1 月 1 日から 12 月 31 日までの期間の所得金額を計算します。
今後受け取る予定の金額については見込みで計算します。

給与所得以外の所得がある場合は、「給与所得の合計額」と「給与所得以外の所得の合計額」を計算しておきます。

メモ

給与所得以外の所得がなく、会社の担当者から給与所得の見込み額の案内がある場合は、社員側での対応は不要です。

生命保険料控除、地震保険料控除、寄付金控除、iDeCo 掛金による所得控除などを受けるには、控除証明書のデータを年調ソフトに取り込む必要があります。
マイナポータルの利用者登録を行い、マイナポータル連携をすることで、控除証明書のデータをマイナポータル経由でまとめて取得できます。

マイナポータル連携を利用するには、以下の準備が必要になります。
マイナポータルの利用を開始してから、控除証明書のデータが取得できるまでには、数日かかる場合があります。早めに準備しておくことで、年末調整を滞りなく行うことができます。

マイナポータルの利用者登録および年末調整の事前準備については、マイナポータル Web サイトの「年末調整の事前準備について」を参照してください。

マイナポータルと連携せずに各種所得控除の適用を受ける場合は、個別に控除証明書のデータを準備する必要があります。
控除証明書のデータは、加入している保険会社などから入手します。入手方法については、各保険会社などに確認してください。

マイナポータル連携を行う場合

マイナポータル連携の準備ができている場合、連携に対応している控除証明書は、後の手順で取得できます。
取得には、マイナポータルアプリのインストールが必要です。

控除証明書を事前にダウンロードしておくこともできます。詳しくは、マイナポータルのマニュアルを参照してください。

年調ソフトは、国税庁が提供する無料のアプリです。
控除申告書データを作成するため、パソコンやスマートフォンに年調ソフトをインストールします。

注意

年調ソフトは毎年アップデートされるため、前年にインストールしていた場合でも、当年の年調ソフトを新たにインストールする必要があります。

下表の各ストアのバナーをクリックすると、アプリのインストール画面を表示できます（2025年6月現在）。

バナーからアクセスできない場合

利用しているパソコンまたはスマートフォンでアプリストアにアクセスし、「年末調整国税庁」と検索してください。
「●●年分年末調整控除申告書作成用ソフトウェア」が表示されるので、インストールしてください。

ストアからのインストールができない場合は、国税庁の Web サイトを参照してください。

これで、年末調整作業前の準備は完了です。

必要な準備ができていますか？

準備ができたら、年末調整担当者からの案内を待ちます。

年末調整担当者から案内があったら、年末調整用データの受け取りに進みます。